日本反洗钱的规定与操作实践

 

反洗钱对维护金融体系的稳健运行,维护社会公正和市场竞争,打击腐败等经济犯罪具有重大意义。据国际货币基金组织统计,全球每年非法洗钱的数额约占世界各国GDP总和的5%,达1.8万亿美元,且每年以1000亿美元递增。日益严峻的形势,使得反洗钱工作的开展,逐渐成为维护国家金融利益、维持国际金融秩序的重点工作。在接下来的时间,小海将会借助中海基金反洗钱课题研究小组,通过分析各国反洗钱机制,分享下为完善我国反洗钱监管提供了那些参考与借鉴。今天就讲讲日本反洗钱的规定与操作实践。

   

 01 日本反洗钱法律体系

 

日本作为FATF的成员国之一,积累了丰富的反洗钱经验。日本严格按照FATF的规定立法并遵照执行。日本政府严厉打击恐怖主义融资、黑社会等地下钱庄,并规定了完善的反洗钱法律法规。尤其重点打击证券地下融资,日本政府针对性地制定了《地下钱庄金融对策法》,该法针对危害巨大的证券地下融资洗钱现象在制度上给予严格监管。除《地下钱庄金融对策法》外,日本政府提出的反洗钱法规,主要还包括《对可疑交易的申报制度》、《对有组织犯罪处罚法》、《本人确认法》及《对有组织犯罪处罚法的修正》等。此外,还有《贩毒取缔法》及其修正法等一些法令法规,均体现了日本细密立法的反洗钱机制。

   

 02 日本反洗钱监管的组织体系及职能部门

 

1、金融监督厅。负责对银行业、证券业、期货业、保险业、信托业和整个市场进行监管。金融厅下设总务规划局、检查局、监督局、证券交易监视委员会,并设立了日本金融情报办公室专门负责反洗钱工作。

 

2、证券交易监视委员会。证券交易监视委会是金融厅下设的一个相对独立的内设机构,主要负责证券市场和金融期货市场的反洗钱监管。该委员会的反洗钱职能主要是按照反洗钱法对证券、期货机构实施检查、调查和处理反洗钱过程中的违法行为,并就洗钱问题进行跨行业的集中检查。检查范围包括证券公司、金融期货公司、投资信托公司、投资顾问公司等。检查结束后不具有处罚权,只能将调查结果提交金融厅,由金融厅依法作出行政处罚,或提起刑事诉讼。

 

3、金融情报工作室。金融情报工作室设立在金融厅内部。该机构没有调查职能,主要职能是接受和分析从可疑交易分析报告系统报送的信息,与银行、合作金融机构、证券公司、期货公司、保险公司、检察院、警察总署、证券交易监督委员会等部门展开合作;向司法部门移送对犯罪调查有用的信息;与他国交换信息;举办培训工作;对金融机构或其协会进行培训。

 

4、证券业协会。证券业协会是依据日本《证券交易法》成立的民间行业组织,成员主要为经营证券业务的金融机构。协会反洗钱的主要工作是制定和实施证券、金融期货行业的反洗钱规则,负责有关证券、金融期货市场反洗钱的研究调查,并提出相关意见。

 

5、商品期货交易协会。商品期交易协会负责商品期货的自律工作。在反洗钱方面要求会员遵守反洗钱法和反洗钱条列,对会员的反洗钱执行情况进行监视,对违反自律规定的会员进行指导、劝告或是制裁。

   

 03 日本的金融反洗钱机制

 

反洗钱监测主要通过开展客户身份识别和尽职调查,监测客户的身份信息及其交易信息。

 

1、客户身份识别

 

根据大藏省证券局行政性通告的规定,当客户申请开立新账户或者申办大额现金交易业务时,证券、期货机构应当识别客户的身份。根据《关于洗钱的金融活动作业规范全体报告书》:超过3000万日元以上的大额现金或第三人支票的存入、支取、兑换等现金交易,或者对国外汇款金额超过500万的必须确认客户身份。具体就是要求客户提供官方颁布的证明身份的文件或者类似的有效证件,经审查确认无误以后才能开户或者开展交易。证券、期货机构每半年应当向有关的主管机构提供报告,汇报本机构在执行客户身份识别方面的情况,特别是未能识别客户身份的情况及原因,使证券期货机构对可疑账户的自愿检查成为法定义务。

 

2、反洗钱监测

 

监测客户身份信息,即以客户为单位归集其开户以来所有资料信息,并实施反洗钱监测分析。监测分析包括但不限于反洗钱黑名单审查、高风险国家预警、资金来源或渠道、交易关系和政治背景等,并通过划分客户洗钱风险等级,根据客户洗钱风险等级确定监测频率。

 

监测交易信息,即识别出具有潜在高风险的交易。一般通过事先设定异常交易情形监测交易信息,异常交易监测情形因金融机构产品和业务模式而不同,既依据于监管规则和风险提示,也可以基于金融机构对自身风险规律的认知和判断。

 

3、可疑交易报告

 

根据大藏省证券局行政性通告的规定,在进行可疑交易报告时,证券期货机构应该报告下列信息:交易发生的商业性材料,如客户的存款、取款指令,或者转款、汇款请求等;交易涉及的资金或者资产类型、数额;交易当事人的名称、住址、国籍等;产生怀疑的客观依据和理由。